Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Социальное обеспечение - Образец как заполнить заявление о предоставлении налоговых льгот

Образец как заполнить заявление о предоставлении налоговых льгот

Образец как заполнить заявление о предоставлении налоговых льгот

Я хочу оформить льготу по налогу

При расчете земельного налога налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщиков, относящихся к одной из следующих категорий:

  • категории лиц, перечисленные в (далее – НК РФ):
    1. пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
    2. Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы;
    3. ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, а также ветераны и инвалиды боевых действий;
    4. физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
    5. физические лица, имеющих трех и более несовершеннолетних детей».
    6. инвалиды I и II групп инвалидности;
    7. физические лиц, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» (в редакции Закона Российской Федерации от 18 июня 1992 года N 3061-1), в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и в соответствии с Федеральным законом от 10 января 2002 года N 2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне»;
    8. инвалиды с детства, дети-инвалиды;
    9. физические лица, соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на 31 декабря 2018 года (с 01.01.2019 года);
    10. физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставших инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику;
  • Уменьшение налоговой базы (далее – налоговый вычет) производится в отношении одного земельного участка по выбору налогоплательщика (независимо от категории земель, вида разрешенного использования и местоположения земельного участка в пределах территории Российской Федерации). Право на налоговый вычет реализуется посредством представления налогоплательщиком в любой налоговый орган уведомления о выбранном земельном участке, в отношении которого применяется налоговый вычет (далее – Уведомление). pdf (107 кб) При непредставлении Уведомления налоговый вычет предоставляется в отношении одного земельного участка с максимальной исчисленной суммой налога. В случае, если при применении налогового вычета налоговая база принимает отрицательное значение, в целях исчисления налога такая налоговая база принимается равной нулю.

    Для лиц, указанных в , не требуется дополнительно представлять заявление о предоставлении налоговой льготы в виде вычета, предусмотренное , если у налогового органа имеются документированные сведения, позволяющие подтвердить право налогоплательщика на налоговую льготу в виде вычета.

    Например, ранее налогоплательщикам предоставлены и применялись налоговым органом налоговые льготы по земельному налогу в виде уменьшения налоговой базы на не облагаемую налогом сумму в соответствии с пунктом 5 статьи 391 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции до вступления в силу Закона № 436-ФЗ), по налогу на имущество физических лиц (в т.ч.

    на основании подпунктов 1 — 3, 4, 6, 8, 10, 12 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации) и (или) налоговые льготы при налогообложении имущества в соответствии с законами субъектов Российской Федерации и (или) нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.

    Образец заявления на льготу по имущественным налогам для пенсионеров

    1. , эксперт по налогообложению и бухгалтерскому учету ИА «Клерк.Ру» (Над.К)

    «». Рубрики: Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера. Пора завести блог на Клерк.ру Блог компании на «Клерке» — это ваш новый инструмент, чтобы рассказать о себе.

    Публикуйте любой контент про вашу компанию.

    Мы не просим купить подписку.

    У нас вообще все бесплатно. Иногда команде «Клерка» это непросто.

    Помогите ей. Это легко © 2001–2020, Клерк.Ру. 18+

    Какие объекты собственности подпадают под льготы

    Налог может быть снижен на следующие категории имущества:

    1. хозяйственные и надворные постройки,
    2. гаражи и помещения (последние только при условии, что они используются для творческих нужд, т.е. ателье, мастерские и студии).
    3. дома, квартиры, комнаты,
    4. некоторые виды зданий и сооружений,

    При этом не нужно забывать о том, что льгота может быть предоставлена только на один объект каждого вида недвижимости из указанных выше.

    К примеру, если гражданин имеет в собственности две квартиры и три гаража, то он сможет воспользоваться льготой по налогу на имущество только на одну квартиру и на один гараж, а за все остальные объекты недвижимости придется выплачивать налог в полном размере.

    Как оформить льготу на транспортный налог пенсионерам, многодетным семьям, инвалидам

    Виды и объем льгот утверждают региональные власти. В разных субъектах РФ они различны.

    Если в одном регионе пенсионерам можно написать заявление на льготу по транспортному налогу, то в другом это не будет иметь смысла, потому что таких льготников в местном законе нет. Разберем на примере, как оформить льготу на транспортный налог многодетным семьям.
    Для любого региона порядок действий будет одинаковый:

    • Зайти в специализированный и установить нужный регион.
    • Определить нормативный акт, регулирующий налог в регионе.
    • Свериться со списками льготников.

    Обратите внимание!

    Регионы вправе устанавливать дополнительные параметры для отмены и снижения налога. Например, ограничения по лошадиным силам или типу ТС.
    • Посмотреть документы, которые потребуются в налоговой. Так, например, в Ярославской обл. для того, чтобы оформить льготу на налог на машину для многодетных, понадобится соответствующее удостоверение.
    • Оформить заявление и направить его в инспекцию.
    • Получить уведомление о подтверждении вашего права на льготу.

    В том, как оформить льготу на транспортный налог инвалидам, ветеранам и прочим категориям, нет никаких отличий от рассмотренного порядка действий. Процедура идентичная.

    Скачать бланк заявления о предоставлении льготы по земельному налогу

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

    1. Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
    2. Москва и область 8 (499) 577-01-78
    3. Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

    Заявление разрешается оформить двумя способами:

    1. на бумажном бланке от руки (обязательно черными чернилами);
    2. на компьютере.

    Важно!

    В обоих вариантах в заполненном документе не должно быть исправлений и корректировок. Двусторонняя печать также не допускается. Бланк в формате PDF доступен для скачивания . Заполняется в программе Adobe Reader. Также бланк можно сначала распечатать и внести все данные от руки. Обратите внимание! При заполнении вручную: — все текстовые поля заполняются только заглавными буквами, начиная с крайней левой клетки; — во всех пустых ячейках обязательно нужно проставить прочерки.
    Обратите внимание! При заполнении вручную: — все текстовые поля заполняются только заглавными буквами, начиная с крайней левой клетки; — во всех пустых ячейках обязательно нужно проставить прочерки.

    Например, так:

    Подать заявление на льготу по налогу на имущество онлайн

    Помимо бумажного варианта можно направить онлайн-заявку по ТКС — телекоммуникационному каналу связи.

    Для этого вам необходимо иметь доступ к «Личному кабинету налогоплательщика» или подтвержденный аккаунт на портале государственных услуг. Если у вас нет ни того, ни другого, легко создать учетные записи на обоих ресурсах. Как зарегистрировать ЛКН:

    • Заполните заявку и сдайте.
    • Войдите под логином и паролем из карты в личный кабинет и поменяйте их.
    • Посетите любую ИФНС на территории России и попросите в окне приема заявление на регистрацию личного кабинета.
    • На следующий день можно пользоваться всеми услугами сервиса.
    • В течение нескольких минут сотрудник окна приема зарегистрирует ваше заявление и выдаст регистрационную карту.

    Также можно входить в ЛКН через аккаунт на «Госуслугах» или с помощью электронной подписи.

    Создать учетную запись на «Госуслугах» вы можете в МФЦ или также онлайн. Во втором случае вам нужно пройти 3 этапа повышения статуса аккаунта и при достижении статуса подтвержденного аккаунта вы можете пользоваться всем спектром возможностей портала.

    Кто и в какие сроки должен сдавать документы?

    Сдать документы по КНД 1150063 должны плательщики налогов — физлица, которые имеют возможность получать льготы по налогам.

    Они установлены правительством, и задокументированы законами. Приказами ФНС РФ ММВ-7-21/897 сроки заполнения заявления не ограничены, налоговики не имеют права не принимать его.

    Сроки предоставления льгот минимальны, инспекция и другие службы обязаны рассмотреть Ваши документы. Утверждены они будут как можно скорее, уведомление придет в течение суток.

    Когда льгота вступает в силу

    После рассмотрения и проверки всех предъявленных документов сотрудники ФНС выносят решение о предоставлении льготы на текущий год, при условии своевременной подачи пенсионером заявления.

    Если в предыдущие годы за гражданином было право на сокращение обязательств, произойдет перерасчет и возврат ранее уплаченных сумм. Это правило распространено на 36 предшествующих месяцев, следующих друг за другом, то есть за 3 последних года внесения требуемых платежей.Тогда подается еще одно заявление на перерасчет и компенсацию ранее уплаченного сбора.

    Это правило распространено на 36 предшествующих месяцев, следующих друг за другом, то есть за 3 последних года внесения требуемых платежей.Тогда подается еще одно заявление на перерасчет и компенсацию ранее уплаченного сбора.

    В нем указываются временные диапазоны и причина предоставления преференций. Дополнительно пенсионер прописывает, что не пользовался льготой в прошлые годы.

    ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ЛЬГОТ

    ^ Убедившись, что налогоплательщик относится к категориям физических лиц, имеющим право на налоговую льготу, но льгота не учтена в полученном налоговом уведомлении или возникла впервые, целесообразно подать в любой налоговый орган заявление о предоставлении льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц по установленной форме (приказ ФНС России от 14.11.2017 № pdf (370 кб) Формат и порядок заполнения заявления можно посмотреть .

    Если заявление о предоставлении налоговой льготы направлялось в налоговый орган и в нём не указывалось на то, что льгота будет использована в ограниченный период, заново представлять заявление не требуется. Подробную информацию об установленных налоговых льготах можно узнать, воспользовавшись информационным ресурсом:«Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» Подать заявление о предоставлении налоговой льготы в налоговый орган можно любым удобным способом:

    1. почтовым сообщением в налоговую инспекцию;
    2. через уполномоченный МФЦ, с которым налоговым органом заключено соглашение о возможности оказания соответствующей услуги.
    3. путем личного обращения в любую налоговую инспекцию;
    4. через «» (для пользователей Личного кабинета налогоплательщика);

    Заявление о предоставлении налоговой льготы рассматривается налоговым органом в течение 30 дней со дня его получения.

    В случае, если налоговым органом запрошены сведения, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, у органов и иных лиц, у которых имеются эти сведения, то срок рассмотрения заявления может быть продлен, но не более чем на 30 дней. При этом налогоплательщик уведомляется о продлении срока рассмотрения заявления.

    По результатам рассмотрения заявления о предоставлении налоговой льготы налоговый орган направляет налогоплательщику способом, указанным в этом заявлении, либо с указанием оснований отказа.

    В случае, если налогоплательщик – физическое лицо, имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами.

    Порядок получения льгот

    Для получения льгот по налогу на имущество, следует подать заявление в отделение ИФНС по территории расположения недвижимости.

    Помимо этого, можно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки, либо в один из центров МФЦ.

    Важно отметить, для освобождения от налоговых обязательств, заявление должно быть подано в уполномоченный орган до 1 ноября года, который идентифицируется налоговым периодом.

    После этой даты произвести изменения в номенклатуре имущества будет невозможно.

    Подать заявление можно лично, через посредника по нотариально оформленной доверенности или отправить заказное письмо с уведомлением о получении. Одновременно с заявлением претендента на льготы следует подготовить пакет документов:

    1. ИНН;
    2. Паспорт заявителя или нотариально заверенная доверенность представителя;
    3. Правоустанавливающие документы на недвижимость.
    4. Пенсионное удостоверение;

    Образец заявления о предоставлении льготы

    Ниже представлены образец заполнения заявления о предоставлении льгот, а также бланк данного заявления: Образец заявления на получение имущественных льгот WORD 20.71 KB Бланк заявления на получение имущественных льгот PDF 606.14 KB Обратите внимание, что блак дан в ознакомительных целях. При обращении в налоговую инспекцию вам выдадут подлинный бланк.

    Итоги

    1. Для льготы потребуется подать заявление.
    2. Уточнить, какие документы нужны для отмены транспортного налога, можно в местной ИФНС или онлайн.
    3. Копии документов прикладывать к заявлению не обязательно. Налоговая запросит их самостоятельно в рамках межведомственного обмена.
    4. В разных регионах документы для получения льготы по транспортному налогу для пенсионеров, ветеранов и прочих категорий граждан различаются.

    Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

    1. Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
    2. Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742
    3. Москва и область 8 (499) 577-01-78

    Автор: Наталья Анатольевна Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

    Оцените статью:

    (33 оценок, средняя: 4,06)

    Загрузка. При копировании и цитировании материалов с сайта, активная ссылка на наш сайт обязательна.

    Заполняем заявление

    Общая информация:

    • В бланке 4 листа, но для получения льготы по нужному нам налогу заполняется только титульный и лист, в котором заявлена указанная льгота. Пустые листы прикреплять к документу не требуется.
    • Форма документа утверждена Приказом ФНС России от 14.11.2017 сведения можно от руки или на компьютере. При втором варианте важно помнить, что подпись налогоплательщика должна быть «живой».
    • Заполнять бланк необходимо аккуратно, вписывая каждую букву или число в отдельную клетку.

    Порядок назначения льготных привилегий

    Введенная и применяемая схема предоставления льгот в России подразумевает предварительное обращение в государственные органы, где человеку необходимо написать заявление.

    Операция соблюдается и для пенсионеров, желающих освободиться или платить меньше за собственное имущество.

    Когда заявление о предоставлении льготы отсутствует, налоговики посчитают, что гражданин отказывается от положенных преференций (п.

    6 ст. 407 НК РФ).На территории страны объекты собственности, на которые распространяются льготные условия по начисляемым обязательствам, в соответствии с п. 4 ст. 407 НК РФ разделяются на группы:

    1. постройки хозяйственного или надворного типа площадью менее 50 кв. м, используемые для сельскохозяйственной деятельности или в дополнение к ИЖС;
    2. частный дом, дача;
    3. гаражи.
    4. помещения, приспособленные для реализации творческих идей (ателье, мастерская художника, студия);
    5. квартира, комната;

    ВАЖНО! Льготы не предоставляются по заявлению пенсионера, когда недвижимость приносит доход или ее стоимость больше 300 000 000 рублей.Привилегии распространяются только на один объект, находящийся в официальном владении пенсионера.

    Но допускается использование преференций касательно иного имущества, относящегося к другой классификационной группе. Например, на лицо пенсионного возраста зарегистрировано свободное помещение и комната в общежитии, что подтверждается документами.

    Ему полагаются привилегии за все строения, так как они принадлежат к разным типам. Если будет зарегистрировано две комнаты, то скидки применяются к одной из них по желанию владельца.При заполнении заявления гражданин указывает вид собственности с целью предоставления льгот.

    Оно подается до 01 ноября текущего года.

    В случае отсутствия уведомления налоговые органы вправе назначить послабление по имущественному налогу в отношении того объекта, величина обязательств по которому является наибольшей.ФНС не требует ежегодной подачи заявлений, если не изменяется выбранное строение для применения налогового облегчения.

    Пример и образец заполнения заявления о предоставлении льготы по земельному налогу

    На снижение платежей по земельному налогу претендуют:

    1. граждане, перечисленные в (инвалиды, пенсионеры и т.д.). Они вправе рассчитывать на вычет в размере кадастровой стоимости 600 кв. м. одного участка;
    2. представители коренных малочисленных народов. Эта категория полностью освобождается от налога в отношении некоторых участков (пп.7 п.1 );
    3. иные категории физ. лиц, если льготы для них предусмотрены в местном законодательстве ().

    Формат заявления о предоставлении льготы по земельному налогу приведен в . Там же есть инструкция по его заполнению. В одном бланке предусмотрены поля сразу для всех имущественных налогов для физ.

    лиц: на транспорт, имущество и землю.

    Пример 1 Алевтина Васильевна всю жизнь отработала учителем в школе и в 2017 г. вышла на пенсию. У женщины есть участок в Московской обл. для занятия огородничеством площадью 6 соток.

    Чтобы не платить за него государству, в 2018 г. пенсионерка решила подать заявление в ИФНС по месту расположения участка.

    Порядок действий:

    • Сначала Алевтина Васильевна воспользовалась сервисом на сайте ФНС и узнала код нужной инспекции.
    • На титульном листе заявления указала ИНН, свои паспортные данные и код ИФНС. Персональные данные заполняются так, как они оформлены в паспорте.

    Важно! Заполнение ИНН для физ. лиц не обязательно, если указаны персональные данные, и наоборот.

    • В п.3 выбрала способ получения ответа на поданное заявление.
    • Далее Алевтине Васильевне необходимо заполнить п.5 на отдельном листе.
    • В п.5.1. она указала кадастровый номер своего участка, по которому хочет получить льготу.
    • В п.5.3. заполнила данные справки, которую ей оформили в ПФР при назначении пенсии (с 2015 г.

      пенсионные удостоверение не выдаются).

    Важно! В других случаях подтверждающим документом может служить удостоверение ветерана, справка об инвалидности, удостоверение многодетной матери и т.д.

    • Наконец, указала количество страниц заявления и приложенных документов (1 копия справки). Пронумеровала страницы.

    Итого, образец заявления об освобождении от уплаты земельного налога по рассмотренному примеру выглядит так: Заполненный образец можно скачать .

    Как написать заявление на предоставление льготы по налогу на имущество

    В данном примере рассматривается заявления от пенсионера, желающего воспользоваться льготой на имущество.

    • В самом низу налогоплательщик обязан поставить свою подпись и дату заполнения документа.
    • Во вторую часть документа вносится дата (только месяц и год), с которой налогоплательщик желал бы получить льготу, а в следующей строке срок ее предоставления (если он по каким-либо причинам ограничен, здесь нужно вписать период, в течение которого налогоплательщик имеет право ее получать).
    • Далее идет часть, которая слева заполняется представителем налогоплательщика, действующим от его имени на основании доверенности (если таковой имеется), а справа – налоговым специалистом, принимающим документ. Иными словами сам заявитель сюда ничего вписывать не должен.
    • После этого вписывается основание, дающее право на получение послабления, т.е. указывается наименование и номер подтверждающего документа.
    • Далее в соответствующей табличке следует «галочкой» отметить вид налога и здесь тоже все довольно понятно – значок ставится напротив строки «налог на имущество физических лиц».
    • В начале заявления нужно указать номер налоговой службы, к которой относится налогоплательщик по месту жительства и населенный пункт, в котором она находится.
    • Ниже находится таблица, в которую вносятся данные о налогоплательщике. Здесь заглавными печатными буквами надо вписать фамилию, имя, отчество, номер телефона и, — при наличии, — адрес электронной почты для связи (на случай возникновения у налогового специалиста какого-либо вопроса).

    Если в процессе оформления возникают какие-либо вопросы, следует обратить внимание на пояснения, написанные мелким шрифтом и расположенные под документом.

    Последние новости по теме статьи

    Важно знать!
    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
    • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

    Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

    Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

    • Анонимно
    • Профессионально

    Задайте вопрос нашему юристу!

    Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

    +