Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Документы для получения налогового вычета по учебе

Документы для получения налогового вычета по учебе

Сколько денег можно получить


Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка.

Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.Налоговый вычет можно получить за три прошедших года.

В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Когда подавать документы на вычет за обучение

Документы на налоговый вычет за обучение, включая декларацию 3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончании налогового периода.

Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря. Если вы оплачивали обучение в 2020 году, ИФНС примет ваши документы не ранее 2020 года. Для оформления налогового вычета за обучение у вас есть три года.

Это значит, что учеба, оплаченная в 2020 году, может быть задекларирована в 2020, 2021 или 2022 году. Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда было оплачено обучение.

Дополнительно

  1. 25.10.2019

Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за собственное обучение либо обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации, — 120 000 рублей.Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за обучение собственных или подопечных детей, — 50 000 рублей.NB Дорогостоящее обучение лучше оплачивать поэтапно.

Если вы за раз заплатите 300 000 рублей за три года обучения, то получите вы столько же, сколько получили бы, отдав 120 000. Выгоднее для получения вычета каждый год отдавать 100 000.Список документов:

  1. справка 2-НДФЛ;
  2. налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  3. платежные документы (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.);
  4. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг;
  5. заявление о возврате;

Если вы платили не за себя:

  1. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
  2. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  3. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства;
  4. свидетельство о рождении ребенка;

Копировать ссылку

Как воспользоваться социальным налоговым вычетом на обучение?

Социальный налоговый вычет позволяет вам уменьшить доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (за исключением доходов от долевого участия в организациях, а с 01.01.2018 также выигрышей в азартных играх и лотерее), то есть уплачивать налог в меньшей сумме.

Но при этом вы должны иметь статус налогового резидента (п. 3 ст. 210, п. 1 ст. 224 НК РФ; п. 1 ст. 1, ст. 2 Закона от 27.11.2017 N 354-ФЗ).

Справка. Налоговые резиденты По общему правилу налоговыми резидентами признаются физлица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (п.

2 ст. 207 НК РФ). 1. Условия получения социального вычета на обучение Данный социальный налоговый вычет могут получить физические лица, оплатившие (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ):

  1. обучение своих детей, подопечных (то есть лиц, в отношении которых налогоплательщик является опекуном или попечителем);
  2. обучение своих братьев и сестер (в том числе неполнородных).
  3. свое обучение;

При оплате налогоплательщиком обучения иных лиц, в частности своего супруга, вычет налогоплательщику не предоставляется.

В то же время при оплате обучения ребенка налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение.

При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка. Также вычет предоставляется в случае оплаты обучения налогоплательщика его представителем на основании доверенности, если платежные документы содержат информацию, позволяющую идентифицировать такого налогоплательщика (Письма ФНС России от 24.10.2016 N БС-4-11/20142@, от 22.12.2016 N БС-4-11/24757@; Письмо УФНС России по г.

Москве от 10.06.2013 N Вычет предоставляется при обучении в образовательных организациях, имеющих соответствующую лицензию, которые могут быть как государственными или муниципальными, так и частными (например, платные школы, лицеи, спортивные и музыкальные школы, вузы). Кроме того, вычет можно получить при обучении у индивидуального предпринимателя, привлекающего педагогических работников и имеющего соответствующую лицензию.

Если обучение проводится ИП непосредственно, для получения вычета необходимо, чтобы в ЕГРИП были указаны сведения об осуществлении ИП образовательной деятельности. В таком случае не требуется наличие у ИП лицензии (абз. 3 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ; Письмо ФНС России от 18.11.2015 N Использовать вычет можно за те годы, когда вы оплачивали обучение и такое обучение проводилось, включая время академического отпуска (абз.

4 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Если вы единовременно оплатили многолетнее обучение, то сможете получить вычет только один раз — за тот год, когда была произведена оплата.

При этом если вы потратили большую сумму, то перенести неиспользованный остаток на следующий год нельзя (Письмо ФНС России от 16.08.2012 N 1.1. Социальный вычет на свое обучение, обучение братьев и сестер На свое обучение вычет предоставляется учащемуся по любой форме обучения (очной, очно-заочной, заочной) независимо от возраста.

Получить социальный вычет в связи с оплатой обучения братьев и сестер (в том числе неполнородных) можно, если только на момент оплаты они не достигли возраста 24 лет и их обучение проходит по очной форме (абз. 6 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Вычет можно получить в размере фактических расходов на оплату обучения, но не более 120 000 руб.

за год. Причем эта максимальная сумма является общей для всех видов социальных вычетов (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей и на дорогостоящее лечение).Поэтому если вы используете социальные вычеты по нескольким видам расходов, то их общий размер будет ограничен 120 000 руб. (абз. 7 п. 2 ст. 219 НК РФ; п.

10.4 Порядка, утв. Приказом ФНС России от 03.10.2018 N 1.2.

Социальный вычет на обучение детей и подопечных Вычет предоставляется, если вы оплатили обучение по очной форме (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ):

  1. подопечных до 18 лет, а также бывших подопечных до 24 лет.
  2. детей до 24 лет;

Подтвердив факт очного обучения детей (подопечных), вы можете получить социальный вычет и в случае, если образование они получают дистанционным способом (Письмо Минфина России от 25.09.2017 N 03-04-07/61763).

Вычет не предоставляется, если вы оплатили обучение иных лиц (внуков, племянников и др.). Размер вычета ограничен суммой в 50 000 руб.

за год на каждого учащегося. Причем это сумма общая для применения вычета двумя родителями, опекунами, попечителями (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Пример. Вычет на обучение двоих детей При обучении двоих детей один из родителей вправе получить вычет в размере понесенных расходов, но в пределах 100 000 руб.

Вычет на обучение двоих детей При обучении двоих детей один из родителей вправе получить вычет в размере понесенных расходов, но в пределах 100 000 руб.

за год (по 50 000 руб. на каждого ребенка). Если вычет будут заявлять оба родителя, то у каждого из них будет ограничение в 50 000 руб. за год. Вычетом нельзя воспользоваться, если оплата обучения произведена за счет материнского капитала (абз.

5 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). 2. Порядок получения социального вычета на обучение Получить социальный налоговый вычет вы можете двумя способами — у работодателя и в налоговом органе. Рассмотрим подробно каждый из них.

2.1. Получение социального налогового вычета у работодателя Вы можете получить налоговый вычет до окончания календарного года, в котором оплатили обучение, обратившись к работодателю с соответствующим заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме (абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ). В данном случае рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.

Шаг 1. Подготовьте подтверждающие документы Для подтверждения права на социальный вычет на обучение вам потребуются (абз. 3 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ; Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@):

  • копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения. Например, кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.
  • копия договора на обучение (в случае заключения);
  • копии лицензии образовательной организации, если ее реквизиты не указаны в договоре;

Если вы заявляете вычет на обучение детей, подопечных, брата, сестры, то дополнительно понадобятся:

  • документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре).

    В частности, это может быть справка из учебного заведения;

  • копия документа, подтверждающего опеку или попечительство, — если вы оплатили обучение подопечных.
  • копия документа, подтверждающего родство и возраст учащегося, — если вы оплатили обучение детей, братьев, сестер. Например, копия свидетельства о рождении;

Дополнительно перечень документов вы можете уточнить в своей налоговой инспекции.

Шаг 2. Получите в налоговом органе уведомление о подтверждении права на вычет Подтверждающие документы вместе с заявлением о подтверждении права на социальный вычет необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства.

В том числе документы можно направить через личный кабинет налогоплательщика. Декларацию по форме 3-НДФЛ представлять при этом не нужно. Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней со дня подачи в налоговый орган заявления и подтверждающих документов (п.

2 ст. 11.2, абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Шаг 3. Представьте работодателю заявление и уведомление о подтверждении права на вычет Заявление о предоставлении социального налогового вычета составляется в произвольной форме. Вместе с уведомлением о подтверждении вашего права на вычет представьте его работодателю.

Шаг 4. Получайте социальный налоговый вычет у работодателя Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы обратились к нему с указанными документами. Если работодатель удержал НДФЛ без учета налогового вычета, он обязан вернуть вам сумму излишне удержанного налога.

Для этого подайте в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления о ее возврате (п.

2 ст. 219, п. 1 ст. 231 НК РФ).

2.2. Получение социального налогового вычета в налоговом органе По окончании календарного года, в котором вы понесли расходы на оплату обучения, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.

В том числе вы вправе обратиться в налоговый орган за остатком вычета, если работодатель не смог предоставить его вам в полной сумме (абз. 1, 5 п. 2 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.

Шаг 1. Заполните налоговую декларацию и заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ Для обращения в налоговый орган вам понадобятся те же подтверждающие документы, как и при обращении за уведомлением о праве на вычет (шаг 1 предыдущего раздела), а также справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Ее следует запросить у работодателя.

Посмотреть и выгрузить справку 2-НДФЛ, представленную работодателем в налоговый орган, можно в личном кабинете на сайте ФНС России (п.

2 ст. 230 НК РФ; Информация ФНС России). На основании указанных документов заполните налоговую декларацию.

Также вам необходимо составить заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ, возникшей в связи с перерасчетом налоговой базы с учетом социального вычета. Укажите в нем реквизиты банковского счета для перечисления вам переплаты. Данное заявление вы можете подать вместе с налоговой декларацией (п.

Данное заявление вы можете подать вместе с налоговой декларацией (п.

п. 1, 6 ст. 78, п. 2 ст. 219 НК РФ; п.

1.4 Порядка; Письмо ФНС России от 26.10.2012 N Примечание. Заполнить декларацию можно с помощью бесплатной программы на сайте ФНС России. Шаг 2. Представьте налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган По общему правилу декларация представляется в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором вы оплатили обучение (п.

3 ст. 80, п. 1 ст. 83, п. п. 1, 2 ст. 229 НК РФ). Но если вы представляете декларацию исключительно с целью получения налоговых вычетов, подать ее можно в любое время в течение трех лет по окончании года, в котором вы оплатили обучение (п. 7 ст. 78 НК РФ). Декларацию можно представить (п.

4 ст. 80 НК РФ):

  1. почтовым отправлением с описью вложения;
  2. в электронной форме, в том числе через Единый портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика;
  3. лично или через представителя;
  4. через МФЦ.

Шаг 3.

Дождитесь решения налогового органа и возврата денежных средств Налоговый орган в течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов проводит камеральную проверку, по окончании которой направит вам сообщение о принятом решении, в том числе об отказе в возврате излишне уплаченного налога (п. 9 ст. 78, п. п. 1, 2 ст. 88 НК РФ).

При установлении факта излишней уплаты налога и подтверждении права на вычет по НДФЛ соответствующая сумма переплаты подлежит возврату в течение месяца со дня получения вашего заявления о возврате налога или окончания камеральной проверки, если вы представили заявление вместе с декларацией (п.

6 ст. 78 НК РФ; Письмо ФНС России от 26.10.2012 N «Электронный журнал «Азбука права», актуально на 04.02.2020 Другие материалы журнала «Азбука права» ищите в системе КонсультантПлюс. Наиболее популярные материалы «Азбуки права» доступны в мобильном приложении КонсультантПлюс: Студент.

Поделиться:

Сроки оформления налогового вычета за обучение

  1. Если вы не успели оформить налоговый вычет или не знали о такой возможности, вы сохраняете право на вычет в течении трёх лет.
  2. Налоговый вычет оформляется по окончании налогового периода, как правило это календарный год;

При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из образовательного учреждения) за каждый год в отдельности.

В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  1. договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  2. ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма вуза и т.п.);
  3. ребенку не больше 24 лет;
  4. фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.

рублей, то есть 6 500 руб. к возврату. Пример: В 2020 году Иванов А.А.

оплатил:

  1. обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс. рублей.
  2. заочное обучение в вузе своей дочери Кати в размере 30 тыс. рублей;

При этом за 2020 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс.

рублей. Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А. вернуть не сможет. Поэтому максимум за 2020 год (в 2020 году) он сможет вернуть 40 тыс.

руб. * 13% = 5 200 рублей. Более подробную информацию о вычете за обучение детей (размер вычета, ограничения, нюансы оформления документов) Вы можете прочитать в статье: .

Общая информация

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  2. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  3. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  4. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
  5. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен . Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  2. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
  3. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  2. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  3. в школах;
  4. в детских садах;

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  2. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
  3. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  2. свидетельство о рождении ребенка;
  3. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
  4. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);

Документы для вычета на лечение

Вычет за лечение можно получить только за себя, ребенка, родителей, брата, сестру, мужа или жену.

У учреждения, в котором вы лечились, обязательно должна быть лицензия, которая дает право оказывать медицинские услуги. Без лицензии льготу не дадут.

В налоговую нужно предоставить следующие документы.Копия договора об оказании медицинских услуг. В договоре должны быть реквизиты лицензии медицинского учреждения. Еще можно предоставить копию лицензии.

Если вы подписывали какие-то приложения к договору и дополнительные соглашения, их тоже нужно передать в налоговую.Оригинал справки из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг.

Ее выдадут в медицинском учреждении, где вы лечились.Оригинал справки из медицинского учреждения, в которой указано, что вам необходимо приобрести дорогостоящие медикаменты в целях лечения. Об этом тоже должно быть написано в договоре на оказание медицинских услуг.Копия корешка санаторно-курортной путевки, если вы проходили реабилитацию в санаторно-курортном учреждении.Копия договора со страховой или полиса добровольного медицинского страхования — ДМС.

Копия кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии.

Все платежные документы должны быть оформлены на того, кто претендует на вычет.См.

также:

Какими налоговыми вычетами пользуются россияне (%)

Имущественные93Социальные6Другие1открыть таблицу в новом окне Источник: ФНС, данные по итогам 2017 года. Вычет на ребенка: документы, порядок действий Для получения «детского» вычета идти в налоговую не обязательно.

Достаточно обратиться в бухгалтерию по месту работы с соответствующим заявлением. Простая процедура делает этот вычет самым популярным среди населения.

Обычно за этим вычетом обращаются к работодателю с начала года, но можно забрать его и задним числом через ФНС. Вычет на ребенка (детей) предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 тыс. руб. Вычет отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму.
руб. Вычет отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму. На первого и второго ребенка положен вычет 1400 руб.; на третьего и каждого последующего ребенка — 3000 руб.

На каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы,— 12 000 руб. родителям и усыновителям (6000 руб.— опекунам и попечителям). Общий перечень необходимых документов:

  1. Свидетельство о браке.
  2. Справки с места обучения ребенка (при условии получения вычета на ребенка старше 18 лет, обучающегося в учебном заведении на очной форме обучения);
  3. Справки о детской инвалидности, если ребенок таковым является;
  4. Свидетельство о рождении ребенка (или детей). Это касается также усыновленных и удочеренных детей, здесь нужна копия свидетельства об усыновлении (удочерении);
  5. Письменное заявление на имя своего работодателя с просьбой о предоставлении налогового вычета на ребенка (детей);

Порядок действий:

  • Обратиться к работодателю с заявлением о предоставлении стандартного налогового вычета и копиями всех бумаг.
  • Подготовить копии бумаг (см.

    выше).

  • Если сотрудник является единственным родителем, надо дополнить комплект копией документа, подтверждающего этот факт (возможно, свидетельство о смерти второго родителя).
  • Написать заявление на стандартный налоговый вычет на ребенка (детей) на имя работодателя.
  • Если сотрудник является опекуном или попечителем, надо дополнить комплект копией документа об опеке или попечительстве.

Важно!

Если налогоплательщик имеет несколько работодателей, то придется выбирать. Если родитель только один, он имеет право на двойной размер вычета. Двойной размер может получать и один из супругов, если второй письменно от вычета откажется.

Однако если второй супруг просто не имеет налогооблагаемого дохода, а соответственно, и права на вычет, то тогда первый не может рассчитывать на двойной размер. Вычет на обучение: документы, порядок действий В стандартный пакет для оформления налогового вычета за обучение входят:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  2. Копии квитанций, чеков или других платежек, подтверждающих оплату образовательной услуги;
  3. Заявление в ФНС с просьбой вернуть сумму налога и реквизитами, куда ее следует перечислить.
  4. Справка о доходах по всем местам работы в отчетном году, где работодатель уплачивал за вас подоходный налог (форма 2-НДФЛ), выдается в бухгалтерии организации, где вы работали;
  5. Копия паспорта РФ;
  6. Копия лицензии образовательной организации, заверенная ее печатью (при наличии сведений о лицензии в договоре прикладывать эту копию не надо);
  7. Копия договора с образовательным учреждением на имя плательщика;

Порядок действий:

  • Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
  • Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  • Подготовить копии платежек, подтверждающих уплаченные средства на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения).
  • Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех собранных бумаг.
  • Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности. В случае увеличения стоимости обучения — копию документа, подтверждающего рост стоимости, например дополнительное соглашение к договору.

Важно!

Вычет полагается только при оплате очного обучения. Получится возместить траты на свое обучение, обучение детей, в том числе опекаемых, а также братьев и сестер. А вот на внуков, племянников, супругов — нельзя.

Евгений Козичев

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата.

Нотариального заверения в этом случае не требуется. Образец: Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3% от суммы вычета Дополнительная информация

Какие нужны документы для возврата 13 процентов за обучение?

+1Анонимный вопрос · 28 янв 2018 · 249,2 K25ИнтересноЕщё · 256Чтобы оформить налоговый вычет на свое обучение нужны следующие документы:1. Оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.2.

Документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ).3.

Оригинал справки о доходах по форме 2-НДФЛ (можно получить у работодателя).4.

Заявление на возврат налога с реквизитами счёта, на который налоговая перечислит вам деньги.5. Заверенную копия договора с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.

Если стоимость обучения менялась, то нужны копии дополнительных соглашений к договору.6.

Заверенная копия лицензии учебного заведения.7. Заверенные копии платежных документов, подтверждающие факт оплаты обучения (квитанции, платежные поручения или кассовые чеки). Если вы хотите оформить налоговый вычет на обучение ребенка, то дополнительно нужно будет предоставить:— свидетельство о рождении ребёнка, либо другой документ, подтверждающий родство;— справку из учебного заведения о том, что налогоплательщик обучался по очной форме обучения (если обучение оплачивают опекуны или родители и в договоре с образовательным учреждением форма обучения не указана).5941 · 59,6 Kа если я безработный?Ответить2213Ещё комментарииНаписать комментарий.Ещё 10 ответов · 387Для оформления налогового вычета за обучение нужны документы: — Договор на обучение; — Паспорт; — Документы подтверждающие оплату на обучение ( чеки, квитанция и др.); — Копия лицензии образовательного учреждения; — Справка с.

Читать далее2935 · 17,8 KКакую максимальную сумму можно получить за обучение ?Ответить82Ещё 28 комментариевНаписать комментарий.

· 21Спасибо топикпостеру за информацию .Что тут сложного? всего 7 бумажек, а если кому-то копейки пара десятков тысяч в год прибавки в семейный бюджет на сладкое, то искренне за вас рад)265 · 20,5 KВы, что какие пара десятов тысяч?! за ребенка возврат только с 50000 рублей, итого сумма возврата НДФЛ 6500 руб.

Ответить171Ещё 1 комментарийНаписать комментарий.

· 63Для получение налогового вычета за обучение, необходимо собрать следующий пакет документов: 1. Договор с образовательным учреждением; 2. Заверенная копия образовательной лицензии, дающей право на организацию образовательного. Читать далее4 · 5,1 Kза обучение родители платят 150-300 тысяч а возврат налога только с50000 р несправедливо!Ответить9Ещё 5 комментариевНаписать комментарий.
Читать далее4 · 5,1 Kза обучение родители платят 150-300 тысяч а возврат налога только с50000 р несправедливо!Ответить9Ещё 5 комментариевНаписать комментарий.

· 1Кто учится за копейки, тот вычет копейки и получает, а потом еще и сидит в очередях. А кого в учебном заведении научили читать, то за час через личный кабинет возврат оформит.

119 · 11,3 KКак это сделать? Ответить5Ещё 4 комментарияНаписать комментарий.Не подскажите, если по договору я, мать, оплачиваю за учёбу сына, при оплате с карты моего сына за обучение, при этом плательщик я, я смогу вычет сделать? · 2,1 KДа, конечно!ОтветитьНаписать комментарий.

· -5Гражданин, ваш пост — это демагогия чистейшей воды.

Сразу видно, что в финансах и праве вы не имеете ни малейшего понятия, а я регулярно имею дело с мошенникамт и наглецами.27 · 8,9 Kс этими документами можно обратится в налоговую? Ответить1Ещё 7 комментариевНаписать комментарий.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте также · 185Восточные практики, хинди, Индия. Политика, юриспруденция, право.Оплата собственного обучения не должна превышать 100 тысяч рублей; оплата обучения детей, чей возраст не превысил 24-х лет – до 50 тысяч рублей на одного ребёнка, на всех детей – не более 120 тысяч рублей.

Также вычет предоставляется опекаемому (до 18 лет), брату или сестре плательщика налогов (до 24 лет).В 2016 году можно получить налоговый вычет за 2015, 2014 и 2013 годы обучения. Налоговый вычет предоставляется в случае платного (контрактного) обучения. Учтите, что налоговый отчет подается каждый год.

Если вы хотите получить вычет за 2016 год обучения, то подавать на него нужно не ранее чем в 2017, 2018 и 2020 годах.84 · 9,1 K · -27Сашка Букашка знает все о прелестях документооборота и правовых.

·

  • Справка 2-НДФЛ с места работы.
  • Копия паспорта собственника.
  • Выписка из ЕГРН о праве собственности на квартиру.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Оригиналы платежных документов.
  • Заявление на вычет.
  • Договор купли-продажи либо договор долевого участия, либо ипотеки.
  • Акт приема-передачи.

6832 · 28,5 K · 320https://vk.com/nalog2016 Ваш налоговый консультант. Заполнение 3-НДФЛ.Какие нужны документы, чтобы подать на возврат 13 процентов за оплату учёбы? 1) декларация 3ндфл за тот год в котором была оплата, смотрите по дате на чеке.

( заполняете самостоятельно или обращайтесь ко мне)2) справка 2ндфл.

Получаете на работе3) договор на обучение4) чек оплаты5) лицензия на образовательную деятельность 6) копия паспорта и инн7) заявление на возврат налога с указанием реквизитов вашего счета в банке 2) Оплата должна быть произведена за полный год, или за семестр?

Не важно, главное чтобы дата оплаты совпала с годом подачи декларации. Дата оплаты , есть на чеке 2 · 1,3 K · 530Эксперт «М.Видео»Наиболее подробно перечень случаев, когда часть средств можно вернуть, и список необходимых документов, на мой взгляд, указаны на официальном сайте Налоговой службы: . Желательно указать свой регион, чтобы информация была для вас максимально полезной и точной.

Кроме того, на сайте всегда можно найти нужные бланки и образцы их заполнения, актуальные на отчётный период. Это очень удобно для тех, кто любит делать всё в спокойной обстановке, и в состоянии сам заполнить документы по аналогии.Я пользуюсь программой скачать её можно там же на сайте Налоговой в разделе «Программные средства».

В ней вы вводите данные из документов на вычет, а программа сама формирует нужную декларацию и заявления. Вам останется только распечатать, поставить подпись и приложить копии документов.

И, конечно же, сдать всё в инспецию) Учтите, что каждый новый календарный год, надо скачивать новую версию программы: если вы будете подавать документы в 2020 году, программу лучше скачать в январе этого же года.9 · 5,9 K · 667Увлекаюсь всем на свете: от моды до путешествий. Люблю готовить.НДС для физических лиц возврату не подлежит. Возможно только получить часть уплаченного налога на доходы физических лиц и то, при соблюдении некоторых условий.

К примеру, в нашей стране функционируют имущественные вычеты, вычеты на детей, вычеты ветеранам и ликвидаторам ЧС, вычеты за потраченные деньги на лечение, образование и т.п. Весь перечень возможных вычетов можно найти в Налоговом Кодексе: 3733 · 41,5 K · 90Для того чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату обучения, налогоплательщику необходимо подать следующие документы:1) декларацию по форме 3-НДФЛ;2) справку с места работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;3) копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию), а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения;4) если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры, необходимо дополнительно предоставить копии следующих документов:

  1. свидетельство о рождении ребенка;
  2. справку, подтверждающую очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  3. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры);
  4. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);

5) копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.);6) заявление на возврат налога с реквизитами счета, куда следует перечислить деньги.5410 · 21,1 K · 2,0 KИнтересуюсь всем понемногу. По большей части люблю компьютерную деятел.Здравствуйте, да, вы можете без проблем подать документы на возврат 13% суммы оплаченной за обучение, от формы обучения ничего не зависит, а подаёт документы в налоговую тот, кто оплачивает обучение.

Проблемы быть не должно. · 1,3 K · 141Сайт о налогах граждан России. Ответы на вопросы, разъяснения, формы.Вычет с процентов, уплаченных с ипотечного кредится, является самостоятельным видом вычета.

Он не привязан к объекту недвижимости (комнате, квартире, дому) на покупку которого вы получили кредит. Вы можете купить квартиру и вычет по ней не заявлять. Если на ее приобретение был израсходован ипотечный кредит, то вам обязаны предоставить вычет в сумме расходов на уплату процентов по нему.Но содержит 2 ограничения:

  1. первое — максимальная сумма такого вычета составляет 3 000 000 руб.;
  2. второе — вычет в отношении ипотечных процентов можно получить лишь по одному объекту недвижимости.

Цитаты из статьи 220 кодекса

  • Имущественный налоговый вычет, .

    предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей

8. Имущественный налоговый вычет, .

может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.Налоговый вычет с процентов по ипотеке можно получать несколько раз (многократно), если вы не использовали его сумму в одном году.

В этой ситуации она будет переносится на следующий и последующие годы до полного использования. Но применять вычет по разным объектам недвижимости и, соответственно, по разным кредитным договорам, нельзя.ПримерВ 2020 году вы купили квартиру в ипотеку. Вы заплатили по ипотечному кредиту проценты в сумме 3 800 000 руб.

Вы заплатили по ипотечному кредиту проценты в сумме 3 800 000 руб. Кроме того, в 2020 году был куплен дом. Он покупался также в ипотеку.

Проценты по кредиту составили 450 000 руб.Вы вправе получить вычет в отношении процентов или по первому, или и по второму кредиту.

Вам выгодней заявить вычет по квартире.

Сумма процентов больше. В этом случае вам обязаны предоставить вычет по ипотечному кредиту в его максимальной сумме — 3 000 000 руб.В этой ситуации права заявлять вычет по ипотеке на дом (второму кредитному договору) у вас нет.Возможно вы купили квартиру в ипотеку (например в 2010 году), использовали по ней вычет, но вычет по ипотеке не заявляли. В этой ситуации вы вправе заявить его сейчас.

В 2020 году этот вычет можно заявить в отношении доходов за 3 предыдущих года: 2018, 2017 и 2016 год.Другой вариант.

Вы купили квартиру в 2012 году и использовали по ней вычет. Вычет по ипотечным процентам не заявляли.

Вправе ли вы его получить при покупке новой квартиры, например, в 2020 году? Вправе. Так как вычет в отношении ипотечных процентов использован не был вы можете его получить сейчас.82 · 16,3 K · 16Для заполнения декларации Вам достаточно отправить нам: 1.

Справку 2-НДФЛ; 2. Договор с медицинским учреждением; 3. Справки об оплате медицинских услуг; 4. Паспорт – разворот с фото + действующая; 5.

Контактный номер телефона для указания в декларации 6.

Реквизиты Вашего счета для перечисления Примечание: указанный ниже пакет документов, необходимо предоставить в налоговую инспекцию при подаче декларации.Документы для получения вычета по лечению Для получения налогового вычета, Вам необходимо собрать следующий пакет документов и подать в налоговую инспекцию: 1. Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал). 2. Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вы хотите получить деньги (оригинал).

3. Справка по форме 2-НДФЛ о доходах за год, выданная Вашим работодателем желательно оригинал). 4. Документы, подтверждающие оплату лечения (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии). 5. Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, выписка из медицинской карты (допускается копия).

2 из 26. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. 7. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы (выдается медицинским учреждением в котором Вы проходили лечение).

Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату. 8. В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия). 9. В случае оплаты за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).9 · 3,1 K · 80Студент МГИМО.

Любитель посмеяться и помочь всем, кому не лень.Да, можно.

Сам так сделал. В 17 лет пошел в автошколу и сдал экзамен.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+